The Tax Foundation’s State Tax Competitiveness Index is more than a list of which states collect the most taxes; it’s a critical evaluation of how well states structure their tax systems. It provides a blueprint for policymakers, taxpayers, and business leaders to assess and improve their state’s fiscal environment.
In the spirit of change and competition, we’re looking at which states have made the most progress in their tax systems since 2020, and which states have fallen behind.
The Biggest Winners: Top 5 States for Tax Improvement
Over the last six years, these five states have dramatically improved their tax codes, resulting in the largest leaps in the Index rankings.
| State | 2020 Rank | 2026 Rank | Change | Key Reforms |
| Tennessee | 38th | 8th | +30 | Fully eliminated the tax on individual interest and dividends, joining the eight states with no individual income tax. Also reduced corporate gross receipts tax. |
| Iowa | 43rd | 17th | +26 | Converted a nine-bracket individual income tax to a flat tax with a competitive 3.8% rate. Reduced the top corporate rate from 12% to 7.1%. |
| Georgia | 28th | 18th | +10 | Replaced its graduated individual income tax with a flat 5.19% rate, and tied its corporate tax rate to the same level. |
| Louisiana | 40th | 31st | +9 | Cut the individual income tax rate from 6% to 3% and consolidated corporate brackets. Adopted permanent full expensing. |
| Arkansas | 41st | 34th | +7 | Reduced both corporate (to 4.3%) and individual (to 3.9%) income tax rates and drastically consolidated tax brackets. |
The states seeing the greatest improvement generally followed a clear path: the flat tax revolution. They made their tax codes more attractive to businesses and individuals by consolidating individual income tax brackets, reducing rates across major taxes, and adopting pro-growth policies like full expensing.
The Biggest Losers: Top 5 States for Tax Decline
While other states actively pursued reforms, these five states saw their rankings drop the furthest, often due to increasing complexity and higher tax burdens.
| State | 2020 Rank | 2026 Rank | Change | Reason for Decline |
| Oregon | 8th | 35th | -27 | Instituted a modified gross receipts tax in addition to its standard corporate income tax, leading to high rates and tax pyramiding. |
| Washington | 33rd | 45th | -12 | Instituted a new 9.9% tax on individual capital gains income over a high threshold (now $1 million), undermining its historical advantage of having no income tax. |
| Colorado | 22nd | 33rd | -11 | Failed to address tax code inefficiencies (like the throwback rule and NCTI taxation) while competitors reformed, demonstrating the danger of “resting on its laurels.” |
| Massachusetts | 36th | 43rd | -7 | Switched from a flat income tax to a progressive income tax via a ballot measure, adding a 9% top rate for income over $1,000,000, and enacted a new payroll tax. |
| New Mexico | 20th | 28th | -8 | Increased tax code complexity by adding more individual income tax brackets (from four to six) and raising the top rate from 4.9% to 5.9%. |
The Big Picture: Why Tax Structure Matters
A state’s rank is not a fixed fate; it’s a reflection of legislative choices. The progress of states like Tennessee and Iowa proves that pro-growth reforms—focusing on a simple, neutral, and transparent tax structure—can quickly lead to significant competitive advantages.
Conversely, states that stood still (Colorado) or increased taxes and complexity (Oregon and Massachusetts) saw their rankings plummet as other states actively competed for residents and businesses. Every state has an opportunity to benefit from a simpler, pro-growth tax code.
Interesting point — do you have any sources where I can read more?
have a peek at this web-site [url=https://byznesok.store/hyperliquid/]hyper liquid[/url]
I enjoyed your take on this subject. Keep writing!
You’ve done a great job with this. I ended up learning something new without even realizing it—very smooth writing!
1000 рублей за регистрацию в казино без депозита вывод сразу Мы рады приветствовать новых игроков и хотим сделать ваше знакомство с нами максимально приятным. Поэтому мы дарим вам 1000 рублей, которые вы можете использовать для игры сразу после регистрации. Никаких вложений – только азарт и возможность выиграть!
J’ai un faible pour Vbet Casino, il offre une experience dynamique. La variete des jeux est epoustouflante, incluant des options de paris sportifs dynamiques. Il offre un demarrage en fanfare. Disponible a toute heure via chat ou email. Les paiements sont surs et fluides, de temps en temps des recompenses supplementaires dynamiseraient le tout. Pour finir, Vbet Casino merite une visite dynamique. De surcroit le site est rapide et immersif, ce qui rend chaque partie plus fun. Un avantage les tournois reguliers pour s’amuser, propose des avantages sur mesure.
Visiter le site|
https://chem696.asia/ – NEW WEBSITE HERE!!! chem696.asia online
chem696 new site!
карнизы для штор купить в москве [url=https://elektrokarniz499.ru/]карнизы для штор купить в москве[/url] .
торкретирование москва [url=http://torkretirovanie-1.ru]http://torkretirovanie-1.ru[/url] .
Je suis sous le charme de Posido Casino, ca invite a l’aventure. La variete des jeux est epoustouflante, offrant des sessions live immersives. Il amplifie le plaisir des l’entree. Le suivi est toujours au top. Les retraits sont fluides et rapides, quelquefois des bonus diversifies seraient un atout. En bref, Posido Casino est un must pour les passionnes. Pour ajouter la navigation est claire et rapide, amplifie le plaisir de jouer. Un avantage notable les options variees pour les paris sportifs, offre des bonus exclusifs.
Visiter maintenant|
J’adore l’ambiance electrisante de Posido Casino, ca invite a l’aventure. Il y a un eventail de titres captivants, proposant des jeux de table sophistiques. Il booste votre aventure des le depart. Les agents repondent avec rapidite. Le processus est clair et efficace, occasionnellement des offres plus genereuses seraient top. En somme, Posido Casino vaut une exploration vibrante. Pour completer le site est rapide et immersif, incite a prolonger le plaisir. A noter les options de paris sportifs diversifiees, offre des recompenses continues.
VГ©rifier ceci|
J’ai un faible pour Posido Casino, ca offre un plaisir vibrant. La selection de jeux est impressionnante, incluant des paris sportifs pleins de vie. Il booste votre aventure des le depart. Disponible a toute heure via chat ou email. Les paiements sont surs et efficaces, toutefois quelques spins gratuits en plus seraient top. Pour faire court, Posido Casino offre une aventure inoubliable. Ajoutons aussi la navigation est intuitive et lisse, donne envie de prolonger l’aventure. Egalement super le programme VIP avec des privileges speciaux, garantit des paiements rapides.
Parcourir le site|
электрокарниз двухрядный [url=https://elektrokarniz-kupit.ru/]https://elektrokarniz-kupit.ru/[/url] .
J’adore le dynamisme de Posido Casino, il cree un monde de sensations fortes. On trouve une profusion de jeux palpitants, incluant des options de paris sportifs dynamiques. Il amplifie le plaisir des l’entree. Le support client est irreprochable. Les paiements sont surs et fluides, de temps a autre quelques free spins en plus seraient bienvenus. Dans l’ensemble, Posido Casino offre une aventure inoubliable. Notons aussi le site est rapide et style, apporte une energie supplementaire. Un plus le programme VIP avec des privileges speciaux, propose des avantages sur mesure.
Lire plus|
You explained it in such a relatable way. Well done!
This content is gold. Thank you so much!
Thank you for covering this so thoroughly. It helped me a lot.
Thanks for making this so reader-friendly.
перейти на сайт https://kra44at.at
益群网：终身分红，逆向推荐，不拉下线，也有钱赚！尖端资源，价值百万，一网打尽，瞬间拥有！多重收益，五五倍增，八级提成，后劲无穷！网址：1199.pw
Адвокат Лаптинский Игорь Геннадьевич — практик с 17 летним опытом, член Адвокатской палаты МО, уверенно ведет гражданские, семейные, жилищные, трудовые, арбитражные и уголовные дела, предлагая несколько сценариев защиты и гибкую ценовую политику. Прием ведется на Рязанском проспекте, д. 30/15, оф. 413 в Москве; доступна удаленная работа и быстрые консультации. Клиенты отмечают стратегичность, конфиденциальность и четкие сроки. Скачайте актуальный прайс, задайте вопрос и получите ответ в 5–10 минут: https://advokat-laptinskiy.ru/
посмотреть на этом сайте [url=https://kra44at.cc]kra45 cc[/url]
J’adore l’energie de Viggoslots Casino, on ressent une ambiance de fete. Les options sont aussi vastes qu’un horizon, comprenant des jeux crypto-friendly. Avec des transactions rapides. Le service d’assistance est au point. Les transactions sont fiables et efficaces, occasionnellement plus de promotions frequentes boosteraient l’experience. Globalement, Viggoslots Casino merite un detour palpitant. Par ailleurs la navigation est claire et rapide, ce qui rend chaque moment plus vibrant. Un avantage le programme VIP avec des avantages uniques, propose des privileges personnalises.
Voir la page d’accueil|
Je suis emerveille par Vbet Casino, c’est un lieu ou l’adrenaline coule a flots. La bibliotheque est pleine de surprises, proposant des jeux de cartes elegants. Le bonus d’inscription est attrayant. Les agents repondent avec efficacite. Les paiements sont surs et efficaces, de temps en temps des offres plus importantes seraient super. En somme, Vbet Casino est un immanquable pour les amateurs. A signaler l’interface est fluide comme une soiree, booste le fun du jeu. Un point fort les evenements communautaires vibrants, garantit des paiements rapides.
Lire plus|
porno
https://loveshop.world/ now go on!!! loveshop.world loveshop
лучшие казино с бонусом без депозита
Маю для вас новину — якщо ви не відвідували [url=https://kappa.trancereality.mk.ua/]Kappa Stage[/url], то не розумієте, що таке справжня емоційна музична подорож.
Je suis enthousiaste a propos de Gamdom Casino, c’est un lieu ou l’adrenaline coule a flots. Le catalogue est un paradis pour les joueurs, proposant des jeux de table sophistiques. Il propulse votre jeu des le debut. Le service est disponible 24/7. Le processus est fluide et intuitif, cependant plus de promotions variees ajouteraient du fun. En bref, Gamdom Casino offre une experience inoubliable. Pour ajouter l’interface est simple et engageante, facilite une immersion totale. Egalement super les tournois frequents pour l’adrenaline, qui booste la participation.
Continuer ici|
This was beautiful Admin. Thank you for your reflections.
This website contains a lot of engaging and informative information.
On this platform, you can explore many topics that provide insights.
Visitors will benefit from the information shared here.
Every category is well-structured, making it pleasant to use.
The materials are easy to understand.
It’s possible to find information on many areas.
No matter if you seek useful facts, this site has a lot to offer.
In general, this platform is a great source for people who enjoy discovering new things.
https://pro-nrn.de/
магаз клёвый ,:bravo:сервис на высоте купить скорость, кокаин, мефедрон, гашиш Они хоть кому нибудь отвечают?
Je suis fascine par Gamdom Casino, ca invite a plonger dans le fun. La selection est riche et diversifiee, proposant des jeux de cartes elegants. Avec des transactions rapides. Le support est rapide et professionnel. Le processus est fluide et intuitif, neanmoins des offres plus importantes seraient super. Pour finir, Gamdom Casino est un endroit qui electrise. En bonus la plateforme est visuellement vibrante, incite a prolonger le plaisir. A signaler les evenements communautaires engageants, qui motive les joueurs.
Explorer davantage|